Direcția Națională Anticorupție a fost sesizată în cazul unei firme din Arad, care are ca obiect de activitate comercializarea componentelor pentru calculatoare, după ce inspectorii fiscali au descoperit prejudiciu adus statului în valoare de 10,5 milioane lei.

În urma unor controale inopinate efectuate de organele de inspecție fiscală din cadrul DGFP Arad – Activitatea de Inspecţie Fiscală s-a constatat că firma nu funcționează la adresa sediului social declarat, nu deține spații de depozitare la sediul social declarat, existând suspiciuni în ceea ce privește realitatea operațiunilor economice desfășurate de societate. „Întrucât agentul economic s-a sustras de la efectuarea verificărilor, prin neprezentarea documentelor financiar-contabile ale societății, organele de inspecție au emis sesizare penală pe numele administratorului societății“, a precizat Marius Drăgănescu, directorul executiv al DGFP Arad.

Organele de inspecție din cadrul DGFP Arad – AIF au extins cercetările, verificând activitatea societății de la înființare. Cu această ocazie s-a descoperit că firma verificată a înregistrat tranzacții cu alte societăți din țară, reprezentând componente de calculator, societăți la care organele de inspecție au solicitat efectuarea unor controale încrucișate, în vederea certificării relațiilor comeciale în ceea ce privește achizițiile și livrările de componente electronice. S-a mai constatat că societatea de la care agentul economic a achiziționat în anul 2007 materiale de construcții, electrocasnice și cu preponderență componente de calculator nu confirmă livrarea bunurilor, nedepunând nici o declarație fiscală privind achizițiile efectuate sau posibilii clienți de la care să fi obținut aceste bunuri. În acest sens, organele de inspecție au considerat că aceste mărfuri nu au fost livrate către agentul economic verificat, respectiv achiziționate, deși ele s-au vândut – operațiunile fiind fictive.

De asemenea, inspectorii DGPP Arad au constatat că societatea de la care agentul economic a achiziționat în anii 2009 și 2010 componente de calculator declară o singură societate ca fiind singurul său furnizor de mărfuri, iar acea societate nu declară nici o livrare de bunuri începând cu anul 2009, neconfirmând astfel vânzarea bunurilor. „Acea societate, în perioada 2009-2010 declara achiziții intracomunitare pe care furnizorii acestuia nu le-a declarat, neconfirmând astfel aceste posibile achiziții. Organele de inspecție consideră că societatea de la care agentul economic a achiziționat în anii 2009 și 2010 componente de calculator nu a achiziționat mărfurile vandute, operațiunile efectuate fiind operațiuni fictive“, a mai menționat Marius Drăgănescu.

În ceea ce privește transportul mărfurilor expediate de societatea verificată, urmare a solicitării de control încrucișat efectuat de organele de control din țară, în actul de control încheiat a fost precizat că: „Aceste tranzacții nu sunt justificate cu documente ce ar atesta legalitatea și realitatea transporturilor, deoarece contribuabilul nu deține comandă, foi de parcurs, CMR, ş.a.”. Societatea verificată a înregistrat în evidența contabilă prestări de servicii reprezentând studiu de piață pentru produse PC de la o firmă din București care nu a depus nici un fel de declarații de la înființare, respectiv din anul 2008 și până în prezent. Întrucât societățile care au emis facturi către agentul economic verificat sunt societăți care nu pot justifica nici achizițiile, nici livrările și nici prestările de servicii, organele de inspecție au considerat că toate operațiunile înregistrate în evidența contabilă aferente facturilor reprezentând achiziții de marfă și prestări de servicii sunt fictive, fiind întocmite în scopul deducerii TVA de către clienții societății. „Având în vedere aspectele precizate s-au stabilit în sarcina societății obligații fiscale și accesorii în sumă aproximativă de 10.500.000 lei și, de asemenea, a fost sesizată Direcția Națională Anticorupție“, a declarat Marius Drăgănescu, directorul executiv al DGFP Arad.